Блокировка расчетного счета – довольно неприятная ситуация. Представьте: вы собирались расплатиться с контрагентом – но сталкиваетесь с отказом банка перевести средства. В результате выгодная сделка расторгается, и не факт, что ваш потенциальный партнер захочет еще раз иметь с вами дело.

К сожалению, это обычная практика банков – блокировать счет бизнесмена без всякого предупреждения и даже объяснения при наличии малейших подозрений.

Согласитесь, что даже на пару дней потерять доступ к средствам, находящимся на расчетном счете – неприятно, а на больший срок – просто катастрофа. Бизнесмену необходимо платить зарплату своим сотрудникам, погашать кредиты и займы, проплачивать аренду и лизинг, поддерживать работоспособность сайта. А если пришла пора платить налоги, то без расчетного счета бизнесмен окажется должником перед бюджетом отнюдь не по своей воле.

Разблокировка счета редко занимает меньше 2 недель, иногда – и несколько месяцев, пока бизнесмен докажет, что не совершал ничего противозаконного. Естественно, ему даже нельзя вывести активы, чтобы открыть счет в новом банке.

Почему это происходит и можно ли как-то минимизировать риск закрытия расчетного счета в самый неподходящий момент? Специалисты ABF Group рассказывают о наиболее типичных ситуациях, связанных с таким неприятным вторжением банка в работу бизнеса, и о способах застраховаться от непредвиденного действия.

В чем причина?

Основная причина блокировки расчетных счетов предпринимателей, как ни странно – прямое следование букве закона со стороны банковских работников. Дело в том, что существует закон о противодействии отмыванию денег. В этом документе, а также методических рекомендациях по выявлению преступных схем (методичка печатается в Центробанке и рассылается всем финансовым учреждениям) прописано, каким образом предпринимателями производится отмывание денег и финансирование терроризма. И если ваши действия совпадут (естественно, по несчастливой случайности) с действиями преступников, то ваш счет заблокирует служба финансового мониторинга. Просто так. На всякий случай.

Презумпция невиновности в данном случае не действует. Всё бремя доказательства, что вы добросовестно работали и не финансировали никакой наркокартель, ляжет на ваши плечи.

Естественно, что потери предпринимателю банк возмещать не будет. Максимум, что сделает представитель службы финмониторинга – извинится.

Сколько времени займет разблокировка счета, зависит от целого ряда факторов: месторасположения банка, скорости документооборота, вменяемого нарушения, объема заблокированных средств, количества «сомнительных» операций и т.д. Но, как правило, это несколько недель, а то и месяцев.

Самое неприятное, что банки о блокировке в массе своей не предупреждают. Просто предприниматель или его бухгалтер в один день обнаруживают, что не могут расплатиться с поставщиком, выдать зарплату сотрудникам или снять деньги с карты для оплаты суточных расходов. При этом блокируется всё: возможность внесения и снятия наличных, мобильный банк, удаленный доступ, операции по чековой книжке и т.п.

Юристы компании Аудит Бизнес Финанс Груп дают советы, как работать честному предпринимателю так, чтобы его не заподозрили в сомнительных действиях и в буквальном смысле не перекрыли кислород его бизнесу.

Перечисления в налоговую в размере менее, чем 0,5% от оборота

В методичке от Центробанка содержится рекомендация банкам блокировать счета ИП и ООО, если с них в налоговую службу перечисляется менее 0,5% от оборота. Якобы это производится с целью борьбы с неуплатой налогов.

Но предприниматель может не использовать этот расчетный счет для перечисления положенного в бюджет. Например, у него два счета, и налоги он платит с одного из них. Или снимает с карточки наличные и уже ими погашает своими задолженности.

Эти схемы совершенно законны. Вот только банк вряд ли будет вникать во все детали – если служба финансового мониторинга увидит, что со счета длительное время не перечисляются налоги или их объем меньше 0,5%, то она порекомендует специалистам банка закрыть его.

В результате предпринимателю придется идти в банк с заполненной декларацией о налогах, бухгалтерским балансом и квитанцией об уплате налогов, и доказывать, что у ФНС к нему нет никаких претензий.

Чтобы предупредить возникновение такой неприятности, специалисты АБФ Груп советуют:

• платить налоги и делать перечисления в фонды с основного расчетного счета;
• стараться, чтобы размер перечислений составлял не менее 0,5% от оборота, если цифра меньше – заранее предупредить службу финансового мониторинга об этой особенности и предоставить все необходимые подтверждающие документы;
• настроить в интернет-банке автоматическое заполнение и отправку бюджетных платежей;
• воспользуйтесь услугами встроенной бухгалтерии.

Всё это покажет, что вы добросовестно относитесь к уплате налогов и не пытаетесь скрыть свои доходы от зоркого глаза государства.

Снятие наличных со счета

Если предприниматель часто снимает деньги со счета, то он становится объектом пристального наблюдения со стороны службы финансового мониторинга. Даже если бизнесмен расходовал средства на ведение своего бизнеса: например, покупал за наличные средства бензин для корпоративной машины, канцтовары для офиса или лицензии на программное обеспечение.

Часть предпринимателей вообще не имеют сопутствующих расходов или их число незначительно. Например, дизайнеры или копирайтеры, работающие на дому. Они получают от клиентов оплату на имеющийся р/с, а затем снимают их для собственных нужд или переводят на свои дебетовые карты. Налоги они оплачивают с личной карточки или наличными по платежному поручению.

Многие коммерсанты, имеющие массу мелких и регулярных расходов, предпочитают использовать наличку: им дешевле заплатить один раз комиссию за снятие средств, чем каждый раз отчислять банку процент. Некоторых может не устраивать продолжительность операционного дня в банке, при том, что с личной карты или наличными можно платить в любое время суток.

Более того, некоторые предприниматели, например, работающие по «упрощенке» и на «вмененке», вообще не обязаны отчитываться о расходах и могут беспрепятственно снимать все средства с расчетного счета и расходовать их по своему усмотрению (не забывая, конечно, платить налоги и сборы).

Банк же систематическое снятие средств с расчетного счета рассматривает как одну из схем незаконной обналички, и если засечет это, то просто заблокирует счет.

Что можно сделать, чтобы этого не допустить? Есть несколько вариантов:

• заранее оповестить банк, лучше в письменном виде, что вы планируете снимать все средства с расчетного счета для личных нужд или расчетов с контрагентами из-за специфики вашего бизнеса;
• оплачивайте максимальное число расходов с помощью расчетного счета, например, аренду офиса, приобретение оргтехники и компьютеров, бензин и т.д., при этом, чем крупнее расходы, тем лучше (налоги тоже лучше оплачивать с расчетного счета);
• для мелких трат вместо наличных средств применяйте корпоративную карту, так, в командировке с ее помощью можно снять номер, расплатиться в ресторане, заплатить за бензин и т.д.;
• храните документы на приобретение товаров и услуг, необходимых для бизнеса, если пришлось оплатить их наличными.

Так вы покажите банку, что расчетный счет полноценно используются для ведения бизнеса, а не только для получения и снятия денег.

Неверное описание назначения платежа

Несмотря на то, что ИП сам производит расчеты с контрагентами, банк отслеживает направление транзакций и «заглядывает» в платежные поручения. И если содержание платежки покажется банку сомнительным, то он может заблокировать счет. Наиболее часто это происходит по следующим причинам:

полное отсутствие описания платежа;

• указано описание, не предполагающее наличие экономического смысла операции (подарок, возврат долга и т.д.);
• множественные однотипные описания (например, повторяется каждый раз одно и то же: «Оплата по договору №54321 от 11.01.2015»).
• Чтобы этого избежать, достаточно следовать простым правилам:
• всегда заполняйте поле «Назначение платежа»;
• составляйте разные описания для каждой платежки, даже если оплата идет в рамках одного договора (меняться может объем оказываемых услуг, дата, конечный получатель, клиент и т.д.);
• обменивайтесь актами с контрагентами, прописывайте в платежных поручениях номера актов, чтобы внести в них разнообразие.

Так вы убедите банк, что ваши действия имеют экономический смысл, и у финслужбы не будет повода заблокировать счет.

Указан неверный ОКВЭД

Иногда возникает такая ситуация, что по документам предприниматель занимается одним видом деятельности, а на самом деле работает совершенно в другом направлении. Например, указано, что фирма занимается розничной торговлей, тогда как на деле владелец бизнеса разрабатывает программное обеспечение для корпоративных клиентов.

Такое нередко случается на практике: один вид бизнеса не пошел, и предприниматель решил попробовать себя в другом. Или его фирму купил инвестор, который перепрофилировал производство. Или еще какая-то другая причина.

В итоге банк не понимает: в уставных документах прописан один код ОКВЭД, например, розничная торговля фруктами и овощами – 47.21, в то время как предприниматель активно закупает у местной пекарни хлебобулочные изделия (код 47.24.1) – очевидно, не для личного потребления. Что-то тут не чисто – и чтобы не рисковать, финансовый мониторинг блокирует расчетный счет, парализуя работу бизнеса.

Чтобы этого не произошло, вовремя меняйте коды ОКВЭД, если решили сменить сферу деятельности. А если вы решили включить в спектр оказываемых услуг новые позиции, направьте в налоговую заявление по форме Р24001 и проинформируйте об этом банк.

Подозрительные контрагенты

Банки подвергают тщательной проверке не только предпринимателей, открывающих у них расчетный счет, но и их партнеров по бизнесу. Под условное увеличительное стекло попадают все: поставщики, подрядчики, клиенты, даже фирмы, находящиеся с клиентом под одной крышей. И если вдруг банк обнаружит, что на счет предпринимателя начали поступать средства от компаний, находящихся в «черном списке», он решит, что перед ним очередная «прачечная». Естественно, счет будет заблокирован.

Предприниматель может даже не знать, что взаимодействует с фирмами-однодневками. Например, бизнесмен оказывает услуги по поставке бруса. У него есть один постоянный клиент, который якобы является строителем. Каждый раз он производит оплату товара со счетов разных фирм, объясняя, что он делает это по поручению своего клиента – т.е. того, кому он в этот момент строит дом. В итоге оказывается, что на самом деле деньги поступают со счетов фирм-однодневок, а строительство велось фиктивным. И хотя наш предприниматель ничего об этом не знал, он невольно стал участником отмывочной схемы. Как результат – финмониторинг блокирует счет.

Единственный способ защититься от подобных неприятностей – заранее проверять своих контрагентов. Это можно сделать многими путями:

• проверить наличие долгов за фирмой на сайтах ФНС и судебных приставов;
• просмотреть архив суда, чтобы убедиться, что компания не является участником какой-либо тяжбы;
• «пробить» юридический адрес фирмы и убедиться, что по нему не наблюдается множественных регистраций;
• проверить личность директора и т.д.

Но самый быстрый эффективный способ – заказать проверку контрагентов у самого банка или у незавиммых специалистов. Например, компания АБФ Груп произведет проверку ваших партнеров по бизнесу по множеству параметров и предоставит полный отчет в течение одного рабочего дня.

Несданные отчеты и неуплаченные налоги

Если вы не сдали вовремя любой из многочисленных отчетов предпринимателя, не осуществили налоговые платежи и не отправили деньги в фонды, то фискальные органы оповестят об этом банк, и тот автоматически заблокирует счет до момента погашения обязательств.

Иногда неоплата происходит не по вине предпринимателя. Например, средства просто не успели перевестись на счет налоговой или потерялись из-за технического сбоя. Коммерсант будет уверен, что всё заплатил (а так оно и есть!), но ФНС не получит платеж в срок и даст сигнал банку заблокировать счет «должника».

Чтобы этого избежать, всегда направляйте фискалам скан документа об оплате налоговой задолженности, особенно, если платите в последние дни. При наличии платежки долг не будет начисляться, даже если деньги поступят позже срока.

Иногда срабатывает человеческий фактор. Например, при перечислении средств бухгалтер ошибся и направил деньги не на тот счет, указав неверный КБК. В результате платеж «зависает» на неизвестных счетах, и у предпринимателя образуется долг.

Чтобы подобного не произошло, вовремя сдавайте отчеты и платите налоги за 2-3 недели до дня Х и обязательно контролируйте поступление средств.

Оптимально выбрать такой банк, который автоматически напоминает о необходимости сформировать отчет и оплатить налоги. Или подключить удаленную онлайн-бухгалтерию, благо большинство кредитно-финансовых учреждений позволяют такую интеграцию.

Еще один вариант – отдать бухгалтерию на аутсорсинг. Юристы ABF Group окажут качественные услуги удаленной бухгалтерии, вовремя сформируют все отчеты и платежные поручения – вам останется только подписать платежку.

Для комфортной работы важно отыскать банк, который не будет блокировать расчетный счет без предварительного уведомления. Специалисты АБФ Груп помогут вам найти именно такое учреждение и открыть в нем расчетный счет. Мы всегда «ведем» своих клиентов и помогаем им защититься от возможных неприятностей.

Мы проконсультируем вас, как вести работу с банком, если блокировка всё же произошла, и как вернуть себе управление счетом в минимальные сроки, подскажем, как избежать этого в другой раз.

Наша компания имеет договор с более чем двумя десятками банков. И если вы ищите расчетный счет в Москве – обращайтесь, мы вам поможем!